浅析法官的审判心理
黄学武 袁长伟 孙守旺
【内容摘要】 随着依法治国方略的实施和司法改革的深化，法官素质正受到严峻的考验，也引起人们越来越多的关注。法官审判心理作为法官素质的一个重要方面，对法官履行职责，调节社会纠纷，维护公平和正义起着极为关键的作用。本文通过对法官审判心理进行分析，继而就法官审判心理的塑造提出自己的思想和见解，以期对法律同仁有所借鉴。
【 关 键 词 】 审判心理 公平正义 司法礼仪 职业操守

无论是从理论上还是从实践上来看，法官的审判心理都对诉讼的过程和结果都有着重大的影响。法官内心对案件审理的情感、态度和对法律的认知水平和信仰程度在具体的审判活动中决定着法官的一举一动，推动着诉讼的进行，促进裁判的产生。也因此，法官的审判心理日渐引起法学界的重视。本文对此问题进行一些探讨。
一、法官审判心理的内涵和特征
法官的基本职责是正确执行宪法和法律，依法调节社会纠纷，保护公民、法人和其他组织的合法权益，维护社会的稳定，促进国家各项事业有序发展。事实上，法官履行职责的过程并不是一个简单的累积案件事实和机械套用法律的过程，而是各种不同的利益在法官内心遵照有关事实认定和法律适用的博奕过程。法官的审判心理是能否实现案件的客观公正的决定性因素。因此，可以把法官的审判心理定义为：法官在依法调节社会纠纷时的心理反应、现象、状态、过程及其规律。[1]作为案件审理的法官，由于其是国家公权力的实施者，在诉讼中的心理不同于任何案件参加人，有着独特的一面：
（一）超然于诉讼纠纷。
“任何人不能审理自己的或与自己有利害关系的案件（nemo judex in partesua）；即任何人或团体不能作为自己案件的法官”。[2]我国《民事诉讼法》第45条对此也作了专门的规定，为法官超脱当事人之间的纠纷提供了法律上的保障。因此，法官在案件的审理时，其审判心理较少地受到外界利益关系的干扰。
（二）以解决纠纷为目的。
司法是国家专门机关依据法定职权和法定程序，以法律为依据，以解决纠纷为目的的案件处理活动。法官作为司法权的具体实施者，其审判心理无疑也是以解决纠纷为目的的。
（三）审判心理的被动性特点。
现代司法的一个重要的特征就是法官审判的中立性，遵循这一理论，法官在审判中的心理变化主要是受案件参加人诉争的影响，而不是因主动行使职权而发生变化。
（四）审判心理的稳定性。
“一个优秀的法官永远是庭上的智者”，案件是各种各样的，对法官的审判心理的影响也是各种各样的，但是，法官的职责要求法官无论面对什么情况，法官都要保持理性的思维，敏锐的洞察力。
二、法官审判心理的构成
随着社会的不断进步，案件总量在不断增加，各种疑难复杂的案件也相应增加，给司法工作带来了较大的压力。这就要求法官在审判活动中具有良好的审判心理状态，以应对各种挑战，完成法律赋予的职责。
（一）影响法官审判心理的因素。
影响法官审判心理的因素有很多，包括政治环境和政治立场、社会发展水平、法官个人及其家庭的经济状况、法官的阅历、法官的学识等等。依据影响法官审判心理因素的不同来源，可以把影响法官审判心理的因素分为内在因素和外在因素。
1、外在因素。法官首先是一个社会人，其次才是司法权的具体实施者。因此，法官不可避免地受到社会上各种因素的影响。今天的社会固然有其积极的一面，但其消极的一面也很明显，如社会信仰的缺失，诚信的缺失。法官生活在这种社会环境中，不免要面对这些不良影响。另外，法官作为国家司法权的具体实施者，这种社会角色的定位使得法官更多地接触到社会的阴暗面，这也对法官审判心理产生着影响。
2、内在因素。法官自身的学识、品德等和法官的审判心理的关系更为密切，甚至有些因素和法官的审判心理根本没有明确的界限。例如正义的认知，不同的法官有着不同的看法，而每一种认知都将在审判心理中得到反映，具体应用于审判中产生着不同的效果。
（二）法官审判心理的构成。
法官审判心理是由一系列心理品质构成，其中包括法官的个性心理品质、审判心理状态、审判观念、法律思维、法律信仰五个主要方面，下面具体论述。
1、法官的个性心理品质。
学界对个性的定义是多样的。H.C.沃伦认为，个性是个人的品质的各个方面，如智慧、技能、气质和品德；高玉祥在《个性心理学》中把个性理解为受一定个人倾向制约的各种心理品质的总和。因此，法官的个性心理品质也是由许多稳定的意识特征组成，主要分为两项：气质和性格。法官审判心理的特殊性决定了法官的气质不属于任何典型的类型，不能想象一个抑郁型的或是情绪型的法官能在法庭上保持较高的稳定且理智的审判心理。法官的气质应当是复合型，即是智力活跃而不粗枝大叶；富有激情而不感情用事；稳重而不沉郁；谨小慎微而不怯懦；果断而不武断等等。总的来说法官的气质是各种气质优良部分的有机组合。法官的性格和法官的气质有很多相通之处。法官良好的性格包括：诚信、正直、勤勉、负责、自信、谦逊、自尊等等。
2、法官的审判心理状态。
法官的审判心理状态是指法官对自身在诉讼中的角色定位以及由此而产生的心理变化。法官的审判心理状态来自法律对其所赋予的角色内涵。近年来，司法改革的一个重要目标就是实现诉讼结构的合理化和诉讼力量的均衡，并强调法官在这一过程中的中立性。中立，是法官在诉讼中的角色定位，即处在双方当事人之间均衡的位置，以防止任何可能的偏见。诉讼中的偏见是指：裁判者在聆讯或者接受证据之前已经对案件事实形成了某种结论。[3]实践中常有法官在庭审之前就对其中的“弱者”抱有某种同情，这就是对角色定位的错误而导致其审判心理状态发生偏差。
3、法官的审判观念。
审判观念所要解决的是诉讼价值的去向问题。所谓“法官的审判观念”，简单地说就是法官对案件如何审判的认识和信念，或称为法官的审判价值观。在司法审判中，法官有什么样的法治理念，就会产生什么样的审判作风，就会得出相应的审判结果。[4]每一位法官在办案中，都会按照自己对法律制度的理解、对审判制度和诉讼制度的理解、对法律的本质、社会的观念甚至对人性善恶的理解，通过行使审判权来表现其审判观念。法官的审判观念主要有以下四种：平等的观念、正义的观念、公平的观念、效率的观念。除此以外，在现阶段， 以公正司法促进社会主义法治国家建设也是其中重要的一项。
4、法官的法律思维。
法官思维方式是法官职业技能得以存在的前提，是法官职业的自主性或自治性的强化剂，是法官的必备素质之一。法官的法律思维不仅区别于社会公众的一般思维，也不同于其他法律职业者的思维，英国上诉法院的首席大法官爱得华.科克曾经讲到，“法官具有的是技术理性，而普通人具有的是自然理性。”法官的法律思维是指法官在行使国家司法权的过程中，为了能够公正、公平的处理案件，按照法律的逻辑来观察问题、分析问题和解决问题的理性思维方式。法官的法律思维有以下特点：是一种合法的理性思维，法律思维首先是要服从规则而不盲从情感；中立性思维，法官应当以同等的标准衡量当事人提供的证据，接受或者驳斥当事人的诉讼观点；确定性思维，法官只能在当事人权益间必须作出明确的选择，并给与明确的保护；被动性思维，法官在裁判过程中处于一种被动的地位，也决定了其思维的被动性；重逻辑思维，案件事实的查明和法律适用是一个逻辑运用的过程，决定了法官法律思维的逻辑性。
5、法官的法律信仰。
“法律必须被信仰，否则它将形同虚设”。[5]在我国法制建设的发展阶段，全社会的法治氛围尚未形成的时候，增强全民的法律意识是当务之急。有人主张全社会对法律的信仰归属于法官，[6]因此，法官理所当然成为法律信仰的楷模，并以实际行动弘扬法的精神。另外，法官是司法权的具体实施者，而不是法条的机械运用者，其自身的法律的意识必然会对具体的司法实践产生巨大的影响。只有通过法官内心的法律信仰提供巨大的驱动力，法官才能够在具体的司法活动中实现法律的公平正义。
三、法官审判心理的外在表现
法官的审判心理是多层次的，其内涵十分丰富，有着混合性、复杂性、多变性的特点，然而，再复杂的心理活动内容也要通过行为表现出来，法官的审判心理主要表现在以下几个方面：
（一）法官的外在形象。
法官形象是法官在审判活动和日常生活中给人们的外貌印象和内在素质的展示。因此，法官的外在形象直接展示着法官的审判心理。由于法官的职业特点，决定了法官必须着装规范，仪表端庄，举止文明，言辞谨慎，通过法官的外在形象来体现法律的严肃、法官的公正、判决的正义。一个具有良好审判心理的法官的外在形象体现在以下几个方面：1、着装。法官的着装要给人以稳重、威严、可敬、可信的印象，开庭审理时必须着法官制服，佩戴胸徽； 2、法官的言辞。法官的语言应当中立、简明、准确、庄严，尽量使用法言法语。3、法官的举止。法官的举止应当庄重、沉稳、高雅、热情、大方。[7]
（二）法官的应变能力。
一般在开庭前，法官会针对本次开庭制作庭审提纲，以确保庭审的安定有序。然而，法庭上的诉讼活动，是由多方当事人参加的，特别是到了辩论阶段，情况可能会发生急剧的变化，这是难以预料的。所以，应变能力对于法官来说非常重要。法官良好的应变能力包括：1、敏锐的洞察力。当事人的任何突发行为都是一定矛盾激化的结果，在实施前必定有所显现，法官应当对这些蛛丝马迹具有较强的观察能力，洞察当事人的内心，并有所准备。2、冷静的思维。冷静是应变的前提，没有冷静的思维，就不可能有理智的对策。3、理智的对策。法官的任务是运用法律解决纠纷，这决定了法官在诉讼的任何时候都必须根据案情的进展，理清思维，把握好诉讼的焦点所在。4、果敢的决断力。这是建立在法官理性思维基础上的，要求法官不仅仅要能够根据突发情况提出解决对策，并且在双方矛盾不可调和的时候，要及时采取果断措施，防止案件审理的失控。
（三）法官的庭审驾驭能力。
庭审驾驭能力是法官主持、控制庭审的一种能力，它是法官在法庭上根据自身掌握的法律知识来熟练运用程序规则，主持整个庭审过程，指挥和控制诉讼参加人依法行使诉讼权利和履行诉讼义务的能力。[8]法官的这一能力的高低直接决定了案件的质量和公正司法的水平。法官的庭审驾驭涵盖了案件审理全过程的每一个阶段，而不仅仅是庭审阶段。良好的庭审驾驭能力包括：1、庭前阶段的准备能力。这一阶段法官应当对案件争执有一个大概的了解，并且对当事人之间的诉争焦点进行归纳，确保庭审阶段有的放矢。2、庭审中的协调能力。法官在庭审中最重要的职能是按照法律程序，引导当事人进行诉讼。当事人的举证、法庭的认证都应当归纳到这一过程中去。法官应当对案件参加人进行沟通协调，并根据庭审进程对案件事实及时概括、认证，确保庭审的有序进行。3、庭审后的裁判能力。即根据庭审对案件事实的认定，分析评议其中的法律关系，并准确适用法律，并向当事人充分、全面阐述裁判结果。
（四）法官对案件事实的认证能力。
法官对案件事实的认证能力不同于法官的庭审驾驭能力，后者强调程序公正，前者主要是指“对案件事实的查明”。在具体的案件中，查明案件事实，是正确解决纠纷的前提。内容包括：1、把握当事人的诉讼心理的能力。人的任何行为都是具有一定的目的性的，其内心动机对案件事实的查明具有导向作用。2、寻找案件突破点的能力。诉讼中当事人双方各执一词给法官查明案件事实带来了难度，但这种因利益而产生的激烈对抗同时也给法官查明案件事实提供了依据。法官应当善于筛选诉讼中当事人双方提供的大量信息，并从中发掘案件事实。3、将案件事实转为法律事实的能力。案件事实不同于法律事实，法官应当对案件审理中已经查明的案件事实及时予以确认，并引导其他案件事实向法律事实转化，以保证法律适用的正确。
（五）法官的法律适用能力。
司法是一种解释法律和适用法律的工作，这要求法官对法律知识必须具有广泛的涉猎和精深的理解。在这一基础上，根据案件事实，准确进行法律定性，并合理使用法律赋予的自由裁量权。根据法官对法律适用的形式，可以把法官的法律应用能力分为以下几个方面： 1、有明文规定时，严格依照法律规定。2、在法律没有明文规定下，或是法律规定过于笼统含糊时，根据法律原则或法律规则进行推理、论证，进而发掘其深层次的含义。拉伦次指出“不得拒绝审判的法官，无论如何应当负有义务去解释法律”。在我国法律没有赋予法官进行法律解释的权力，但是法官应当在其具体承办的案件中负起这种义务。3、在法律规定如果应用于具体案件事实将产生不正义的结果时，能够根据法的精神正确灵活适用法律解决纠纷，而不是机械的套用。
四、法官审判心理的塑造
心理的塑造方式一般分为两种，一种是通过外在行为的塑造，进而影响其内心，另一种是通过对内在的知识、思维、理念的改变，以影响其心理。但无论哪一种，都将影响法官的形象，因此可以说法官形象培养的过程，也是法官的心理塑造过程。目前，法官心理的塑造也是从这两方面着手，具体措施有：
（一）遵守司法礼仪。
人们的一举一动不仅会对相对人产生影响，也会对自己的内心产生强烈的暗示，强化支配这些举动的心理，形成互动。法官的司法礼仪包括着装、言辞和举止三个方面。法官的着装不能过于随意，其着装是一种国家权力和审判职权的象征。法官在工作时间，在执行公务过程中，必须按规定着装，使双方明确相互的身份、地位、权利、义务，从而自觉将自己的行为纳入相应的角色中，强化了法官的责任心和使命感。遵守司法礼仪的另外一个方面就是言辞得体。就是“言所当言，不言所当不言”，法官的言语要符合审判所必须的简明、及时、庄严的要求。法官的举止要符合司法的要求，做到中立而不孤立、高雅而不轻浮、端庄而不呆板。
广西壮族自治区党委办公厅 等


广西壮族自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发《建立企业社会保险制度的暂行规定》的通知
广西壮族自治区党委办公厅 自治区人民政府办公厅



通知
各地、市、县（区）党委和人民政府（行政公署），柳州铁路局，自治区党委和自治区级国家机关各部委办厅局，各人民团体，各大专院校，广西军区，武警广西总队：
经自治区党委、自治区人民政府同意，现将《建立企业社会保险制度的暂行规定》作为《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于印发〈企业改革整顿的总体方案〉的通知》（桂发〔1998〕12号）的配套文件印发给你们，请认真贯彻实施。



为加快我区国有企业改革的步伐，建立和完善社会保障体系，根据《中华人民共和国劳动法》和国务院的有关规定，现就企业社会保险制度改革的若干问题作如下规定。

一 关于企业社会保险制度改革的总体要求
第一条 根据党的十五大关于“建立社会保障体系，实行社会统筹和个人帐户相结合的养老、医疗保险制度，完善失业保险和社会救济制度，提供最基本的社会保障”的精神，我区企业社会保险制度改革到本世纪末，要基本建立起适应社会主义市场经济体制要求，适用各类企业职工和
城镇个体劳动者，资金来源多渠道、保障方式多层次、社会统筹与个人帐户相结合、权利和义务相对应、管理服务社会化的社会保险体系，使劳动者在年老、患病、工伤、失业、生育等情况下获得物质帮助和补偿。
第二条 我区各类企业和企业化管理的事业单位的全部员工，包括国有、集体、股份制、股份合作制、合营、私营企业的全部员工，外商投资企业、华侨和台港澳商投资企业的中方员工和城镇个体工商户，都必须参加社会保险。用人单位必须按规定为员工缴纳社会保险费，员工个人也
必须按规定缴纳社会保险费，才能享受相应的社会保险待遇。凡没有参加社会保险的用人单位，从本规定下发后一个月内，要到当地社会保险机构为员工办理社会保险手续，缴纳社会保险费。
第三条 用人单位必须按时足额缴纳社会保险费。对特困企业，即连续3个月无能力发放职工工资，或连续6个月只发生活费且生活费低于当地职工最低工资标准，暂无能力缴纳社会保险费的企业，可实行缓缴制度。缓缴期限最长不得超过半年，超过半年的，社会保险机构原则上不支
付社会保险待遇。
凡是未办理缓缴手续的用人单位，无故不缴纳社会保险费的、欠缴期间的一切社会保险待遇均由用人单位负责支付。由劳动社会保障管理机构责令其限期缴纳；逾期不缴的，每延期一日加收3‰的滞纳金。

二 关于养老保险
第四条 全区各类企业和企业化管理的事业单位的全部员工及个体工商户，实行统一的基本养老保险制度。用人单位缴纳基本养老保险费的费率一般不超过本企业职工工资总额的20％；社会保险机构按员工本人缴费工资11％的数额为员工建立基本养老保险个人帐户；员工本人按缴
费工资的4．5％缴纳基本养老保险费，此后每一年提高0．5个百分点，最终达到本人缴费工资的8％。个体工商户缴纳基本养老保险费的费率可按上述用人单位缴费比例和员工个人缴费比例之和的80％执行。企业和员工以及个体工商户按规定缴纳基本养老保险费后，退休时可到社会
保险机构按规定领取养老金。
第五条 参加养老保险的企业，无论处于何种情况下，其人员离休和退休时保持省级以上劳模荣誉者以及特困人员（即无子女的孤寡老人或夫妻双方中有一方无生活费来源且无子女者），均由社会保险机构按时足额支付其离退休金。
第六条 凡参加养老保险的企业，当前处于特困状况的，可按照《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于进一步解决部分企业职工生活困难问题的通知》（桂办发〔1996〕58号）的规定，继续实行基本养老保险费缓缴制度。对累计欠缴养老保险费超过一年的特困企业，
从缓缴期满后第13个月起，社会保险机构仍应按当地职工最低工资标准发给养老金；如社会保险机构养老保险基金积累额不足支付6个月养老金的，应将困难企业的退休人员与困难职工列入解困工作范围，一起实施生活保障。
第七条 破产企业，应从清算资产变现中，按破产当月应领取的离退休金为计算基数，按第一顺序一次性划拨10年的离退休金给社会保险机构，由社会保险机构负责其离退休人员离退休金的发放。
第八条 改制企业仍应按规定继续缴纳养老保险费。原有的离退休人员由改制后的企业管理的，可继续到社会保险机构领取离退休金；原有的离退休人员脱离企业的，应从改制企业存量资产变现或产权转让收入中，按脱离企业当领取的离退休金为基数计算，一次性划拨其全部离退休人
员10年的离退休金给社会保险机构，由社会保险机构负责其离退休人员离退休金的发放。
改制企业存量资产变现或产权转让收入不足支付养老保险费时，经自治区财政部门批准，可从企业改制后地方财政返还的税收和土地租金中解决。
第九条 凡脱离企业的人员或从企业分流出来的人员，必须继续缴纳基本养老保险费，其以前的缴费年限可以连续计算，并享受相应的养老保险待遇；不继续缴纳基本养老保险费的，其以前的缴费年限不再连续计算。
第十条 鼓励企业实行补充养老保险和个人储蓄性养老保险，以提高职工退休后的生活待遇。企业补充养老保险一般可按不超过本企业上一年度职工月平均工资2个月的标准缴纳。补充保险金和个人储蓄性保险金归职工个人所有。补充保险费的30％可在企业管理费中列支。70％在
企业职工福利费或公益金中列支。个人储蓄性养老保险费不征个人所得税。

三 关于失业保险
第十一条 各地要认真贯彻执行《国有企业职工待业保险规定》（国务院第110号令）和《广西壮族自治区职工失业保险办法》（自治区人民政府1994年第8号令），继续加大失业保险制度改革的力度，积极稳妥地扩大失业保险覆盖面，凡实施范围内的所有企业都必须无条件地
参加失业保险。
第十二条 要强化失业保险费的收缴。失业保险金按职工工资总额的3％缴纳，由企业与职工共同负担，企业缴纳2％，职工个人缴纳1％。失业保险金一律不得减免。特困企业符合条件，向劳动社会保障管理机构所属的就业服务机构书面提出报告并经批准，可缓缴失业保险金。缓缴
期限原则上最长不超过半年。
第十三条 凡参加失业保险的单位中符合条件的失业职工，可及时到劳动就业服务机构登记，并按规定领取失业救济金，享受失业保险的有关待遇。享受失业保险待遇的时间最长为24个月。
第十四条 凡享受失业保险的失业职工由劳动就业服务机构负责进行职业介绍，推荐就业；失业职工参加转岗、转业培训的，由劳动就业服务机构组织其到所属的就业训练中心或指定的培训机构接受培训。凡无正当理由两次不接受就业服务机构介绍的职业的，无正当理由不参加转业、
转岗培训的。其享受失业保险的待遇即自行终止。
第十五条 鼓励失业职工组织起来就业或自谋职业。对已取得营业执照的失业职工，劳动社会保障管理机构可将其应享受而未领取的失业救济金和医疗费一次性拨付给本人，作为启动资金；失业职工组织起来就业筹资确有困难的。经批准并办妥有关手续后，可酌情向失业保险机构按每
人1000至2000元的标准借用生产扶持金。
第十六条 鼓励用人单位吸纳失业职工就业。凡吸纳失业职工就业并签订2年以上（含2年）劳动合同的，劳动就业服务机构可将失业人员应享受而未领取的失业救济金作为工资性补贴一次性拨给用人单位，并按每吸纳1人拨给300元安置费，还可酌情向失业保险机构按每吸纳1人
1000至3000元的标准借用生产扶持金。如用人单位提前解除合同的，应退回全部所拨资金。

四 关于医疗保险
第十七条 企业医疗保险制度改革，目前国务院正在制定统一的政策，待国务院统一政策颁布后再组织实施。已开展了医疗保险制度改革（含实行大病医疗费用社会统筹）试点的地区，目前可继续进行。
第十八条 企业破产或改制后其离退休人员脱离企业的，按当地离退休人员前三年平均医疗费用为基数，从清算资产变现或存量资产变现或产权转让收入中一次性划拨原企业离退休人员10年的医疗费给社会保险机构，由社会保险机构按现行规定支付其离退休人员医疗保险待遇。

五 关于工伤保险
第十九条 全区各类企业和企业化管理的事业单位的全部员工，必须继续执行自治区人民政府1994年12月1日发布施行的第9号令《广西壮族自治区企业职工工伤保险暂行办法》（以下简称“9号令”），依法参加工伤保险，缴纳工伤保险费。企业发生工伤事故后，可到社会保
险机构按规定领取工伤保险金。
第二十条 凡参加工伤保险的企业，原已经享受了工伤保险定期待遇的人员，均由社会保险机构继续支付其工伤保险待遇。
第二十一条 工伤保险应与企业安全生产和工伤康复工作相结合。用人单位和员工必须执行“安全第一，预防为主”的方针，遵守国家安全卫生法律、法规和安全生产规程，积极预防工伤事故和职业病的发生。
第二十二条 凡已参加工伤保险的企业，因工致残被鉴定为一至六级的伤残职工，按9号令的规定享受工伤待遇；被鉴定为七至十级，本人愿意自谋职业并经企业同意；或者劳动合同期满终止合同后本人另行择业的，由社会保险机构按9号令规定发给一次性伤残补偿金，还可以从本企
业领取一次性伤残就业补助金。就业补助金以上一年度本市、县企业职工月平均工资为基数计发，标准为：七级十二个月，八级十个月，九级八个月，十级六个月。企业一次性支付就业补助金后，终止其工伤保险关系。
第二十三条 凡已参加工伤保险的企业，职工因工死亡丧葬费由原来的五个月工资提高到六个月，因工死亡一次性直系亲属抚恤金由原来的二十四个月工资提高到四十八个月。
第二十四条 工伤范围的鉴定除9号令规定的工伤认定范围外，凡在生产工作的时间和区域内，或因公外出期间，由于工作紧张突发疾病经第一次抢救治疗后全部丧失劳动能力的；因履行职责遭致人身伤害的，均认定为工伤，享受工伤保险待遇。蓄意违章作业造成的不应认定为工伤，
不能享受工伤保险待遇。
第二十五条 按当年征缴的工伤保险费总额的3％提取事故预防费；3％提取职业康复费；2％提取工伤保险宣传教育费和科研费；1％提取劳动鉴定委员会办公经费。以上提取的各项费用由社会保险机构管理，专款专用，任何单位和个人不得挪用。对当年结余应转入下一年度继续使
用，并接受财政、审计部门的监督。

六 关于生育保险
第二十六条 生育保险基金按照“以支定收，收支平稳”的原则筹集，企业按上年职工工资总额不超过1％的费率缴纳生育保险费。具体费率在全区没有统一规定前，暂由地、市确定。
第二十七条 凡参加生育保险的企业，女职工生育期间的检查费、接生费、手术费、住院费和药费以及产假期间的生育津贴：领取计划生育指标而怀孕不满4个月流产的补助费；生育时因难产死亡的待遇；参加生育保险的男职工其配偶生育而未享受生育保险待遇的生育补助费，均由社
会保险机构支付。
上述生育保险待遇的具体标准在全区没有统一规定前，暂由各地、市确定。
第二十八条 已参加生育保险企业的女职工，在企业改制前已领取准生证并已怀孕的，企业改制后，其生育时均可凭证到社会保险机构领取生育保险待遇。

七 加强社会保险制度改革的管理
第二十九条 社会保险工作涉及面广、政策性强，关系到职工的切身利益和社会各方面的承受能力，必须引起各级领导的高度重视。实行各级社会保险责任制，要把保证社会保险基金的收缴和拨付作为各级主要领导重要的考核内容。劳动和社会保障行政管理部门要采取各种有力措施，
提高收缴率，强化社会化服务，保证社会保险基金的收缴和拨付。要把依法参加社会保险和按时足额缴纳社会保险费列入厂长、经理的目标管理责任制。
经贸委、计委、财政、审计、工商、税务、银行、工会等部门要密切配合，共同做好社会保险工作。
第三十条 劳动和社会保障行政管理部门以及社会保险机构要加强自身建设，提高依法行政能力，为企业改革做好服务。劳动社会保障管理机构及其工作人员违反社会保险基金管理规定，挪用、贪污社会保险基金的；未按规定支付社会保险待遇的；擅自更改职工社会保险档案，利用职
权营私舞弊的，由同级人民政府或上级机关责令其改正。情节严重的，对主管人员和直接责任人给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十一条 企业必须依法参加社会保险并按时足额缴纳社会保险费，对拒不参加社会保险或拒缴、截留、拖欠社会保险费的企业和企业主要领导，实行一票否决，企业不能评为先进；实行年薪制的企业，企业领导不能兑现效益工资；未实行年薪制的企业，企业领导人员不能领取任何
奖金。同时要通过电视、报纸、广播等新闻媒介向社会曝光，情节严重的，授权工商行政管理部门暂缓工商年检，直至暂停其营业。
第三十二条 加强社会保险基金的管理，社会保险部门一定要保证基金专款专用，严禁挤占挪用和挥霍浪费。基本养老保险基金实行收支两条线管理，全部用于职工养老保险。基本养老保险基金结余额，除预留相当于2个月的支付费用外，应全部购买国家债券和存入专户，严禁投入其
他金融和经营性事业。要建立和健全社会保险基金监督机构，财政、审计部门要依法加强监督，对基金违纪现象严肃查处。触犯刑律的，要依法追究责任人的法律责任。
第三十三条 各地、市可根据本规定，制定贯彻实施意见。



1998年5月12日